独立保证是指由银行或其他机构或个人开立的一项独立的付款义务的承诺,国际惯例上称为独立保函或备用信用证。我国于20世纪80年代引入了独立保函、备用信用证这种金融担保工具。由于1995年实施的《中华人民共和国担保法》并没有明确承认独立保证以及规定相应的法律规范,从而产生了国际商务实践与法律脱节的情况,人民法院在处理涉外独立保证纠纷时存在着诸多难题。

　　独立保证的适用范围
　　在司法实践中,尽管对我国《担保法》第5条是否为独立保证的发展预留空间没有形成统一见解,目前亦仅在国际商事交易纠纷中认可独立保证,但依照私法领域内法无禁止即许可的原理,法理上并未做国际国内双轨处理的依据。因此维持双轨还是并轨,完全取决于实务中的利弊权衡和政策价值导向,需充分调研,深思熟虑。一方面,独立保证能使债权人利益获得更为快捷有效的保护,为社会经济发展提供深层次的保障,而独立保证通常并存反担保的独立保证,无法清晰界定涉外和国内交易,双轨运行容易产生对保证独立性效力解释不统一的情形。另一方面,我国目前商业社会不熟悉独立保证的运作模式,在市场交易主体信用状况欠佳的情况下,独立保证因其责任严厉性和易被滥用性,确实可能导致法律纠纷增多,反而不利于独立保证制度在我国的发展。采取逐步放开,先国际交易后国内交易分阶段调整的模式,也未尝不是现阶段利大于弊的选择。
　　考察为数不多的独立保证的各国立法,一般都从独立保证的主体范围的角度作限制。根据我国的现实情况,仅限于我国银行以及其他金融机构开立独立保证较为稳妥,对我国一般企业和个人排除适用独立保证。一是金融机构专业性强,对独立保证的条款设计及责任有清楚的认知；二是金融机构通常不愿介入基础交易,以独立保证为常态担保,从属保证为特殊担保,相对较容易界定保证的性质。独立保证的开立主体位于我国境外的,则依其属人法确定独立保证的效力。

　　独立保证的准据法
　　在准据法和当事人选择的国际惯例的关系问题上,需要厘清两点:一是独立保证的准据法按照合同准据法的一般规则,取决于文本规定,即当事人意思自治,与基础交易准据法无关；文本未规定准据法的,按照最密切联系原则,适用开立人住所地法律,独立保证文本由开立人分支机构开立的,适用该分支机构所在地法律；二是分清准据法的强制性规范和任意性规范,一般而言,除独立保证的适用范围、欺诈、对外担保等领域有强制性规定,其他规定均为任意性规定,是为当事人准备的“漏洞填补规则”。文本的条款或援引的国际惯例规则与准据法任意性规范冲突,文本规定即当事人约定优先。

　　独立保证的欺诈止付程序
　　依据“欺诈使一切归于无效”的法理,欺诈是否定独立保证之独立性的唯一情形,因此各国无一例外都引入了独立保证欺诈止付的司法程序。由于缺乏明确的法律规定,我国各地法院程序及止付实体标准不一,亟需加以规范。
　　首先,在程序构造上,止付令的性质属于行为禁令,不是针对财产的冻结措施,独立保函或备用信用证尚未付款的,只能以行为禁令方式阻止开立人不得履行付款的合同义务,而不能将独立保函或备用信用证项下的款项作为受益人的财产或其到期应得收益采取冻结措施。按时间阶段,止付令可以分为诉前止付令、中间止付令和终局止付令。2013年1月1日实施的新《民事诉讼法》第一百条和第一百零一条新增了对行为的保全,为欺诈止付令提供了法律依据。不足的是,民诉法的行为保全只是程序性的救济措施,不是一项独立的禁令之诉,最后必须依靠实体判决取得既判力,因此欺诈止付纠纷需经历裁定临时止付、复议、实体判决、上诉等一系列诉讼程序,客观上给止付申请人滥用申请权利创造了机会,不利于独立保证制度效用的发挥。今后如何将欺诈止付令进行简单化的改造,值得进一步研究。
　　其次,关于举证责任分配。止付申请人必须承担举证证明受益人欺诈的责任,证据应为现时可得、不需要通过人民法院通过调取证据的途径获得的,举证标准应达到一目了然、非常充分的程度。在审判实践中,出现了两种极端现象,一种是只要申请人提供有效担保,法院不加仔细审查,就按照财产保全程序裁定止付；一种是将保函欺诈纠纷转化成基础交易纠纷进行全面审理。这两种做法都是错误的。笔者认为,应当区分不同阶段,由于独立保证项下的审单付款期限只有3至7个营业日,大部分申请人都申请诉前止付令,参照财产保全的法律规定,人民法院应在48小时内作出,此时只要能够证明存在受益人欺诈的很高可能性,可以作出止付裁定。而在终局止付判决中,不仅要求欺诈的证明标准则必须是明显、清楚,而且必须是合理的唯一推论。
　　第三,关于欺诈的具体情形。有以下四点值得注意:一是欺诈属于传统的公共政策范畴,受法院地法约束,如果国际惯例规则也都不规定欺诈例外情形的,交由国内法调整。二是最高法院《关于审理信用证纠纷案件若干问题规定》第8条列举了信用证欺诈情形,但由于独立保证单据与跟单商业信用证单据存在较大区别,例如受益人恶意不交付货物或货物无价值；串通提交假单据而没有真实的基础交易等情形,不能适用于独立保证。三是欺诈具体情形可以借鉴公约的规定。四是应当确立有限审查原则。法院在确定欺诈成立与否时必然涉及到对基础交易的审查,但应仅限于与欺诈情形相关的有限审查,而不能全面介入基础交易的审理,否则独立保证无异于从属性保证。
　　我们必须看到独立保证对我国积极实施企业“走出去”战略,参与国际合作与竞争、改善经济信用环境具有重要的制度价值。在司法实践中,法院不应轻易干预当事人关于独立保证的独立性安排,在欺诈止付令的运用上,必须慎之又慎,避免因止付申请人滥用欺诈止付程序削弱乃至破坏独立保证机制的稳定运行和商业效用。


　　稿件来源： 法制日报法学院
江苏省南京市人民政府


南京市价格管理办法

政府令第191号



　　《南京市价格管理办法》已经2001年3月21日市政府常务会议审议通过，现予发布，自发布之日起施行。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　
市长 王宏民
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　
二00一年四月二日


　　第一章 总 则

　　第一条 为了规范价格行为，维护市场价格秩序，保护消费者和经营者的合法权益，根据《中华人民共和国价格法》等有关法律、法规的规定，结合本市实际，制定本办法。

　　第二条 在本市行政区域内发生的商品价格和服务价格行为，适用本办法。

国家行政机关的收费，按照国家有关规定执行。

　　第三条 市价格主管部门负责本市行政区域内的价格工作。区、县价格主管部门负责辖区内的价格工作。其他有关部门在各自的职责范围内，做好有关的价格工作。

　　第四条 市、区、县政府应当根据国民经济和社会发展要求，确定价格调控目标，做好市场价格总水平的稳定工作。
　　第二章 经营者的价格行为

　　第五条 商品价格和服务价格，除依法适用政府指导价或者政府定价外，实行市场调节价，由经营者依法自主制定。

　　第六条 经营者进行价格活动，享有下列权利：
　　（一）自主制定属于市场调节的价格；
　　（二）在政府指导价规定的幅度内制定价格；
　　（三）对实行政府指导价、政府定价提出调整建议：
　　（四）检举、控告侵犯其合法权益的行为；
　　（五）其他法律、法规赋予的权利。

　　第七条 经营者进行价格活动，应当履行下列义务：
　　（一）执行依法制定的政府指导价、政府定价；
　　（二）执行法定的价格干预措施和紧急措施；
　　（三）按规定明码标价；
　　（四）不得有价格法律、法规禁止的价格垄断、牟取暴利、价格欺诈、价格歧视、低价倾销等不正当价格行为。

　　第八条 经营者收购、销售商品和提供服务，应当执行国家《关于商品和服务实行明码标价的规定》，公开标示商品价格、服务价格、收费标准等有关情况。

　　第九条 经营者使用的标价签由市、县价格主管部门统一监制。经营者因营销方式或交易特点需要实行特色标价的，应当报经市、县价格主管部门认定。

　　第十条 明码标价应当使用法定的计量单位，少数没有法定计量规定的项目应当使用消费者容易明了的单位标价。

　　第十一条 经营者降价销售商品和提供服务，应当如实标明降价理由、原价和现价。经营者应当保留降价前记录或核定价格的有关资料，以便查证。
　　前款所称原价是指同一商品或者服务在同一销售或者服务场所最近一次降价前执行的实际价格。

　　第十二条 经营者及广告发布单位发布降价消售商品或者提供服务的广告，不得含有虚假的内容，不得欺骗和误导消费者。

　　第十三条 对服务水平、服务环境等服务质量差别较大的服务行业或者服务项目，实行价格等级管理。
　　经营者应当按照评定的服务等级实行按等定价，优质优价

　　第十四条 中介机构对社会提供有偿服务，应当遵循公平、合法和诚实信用的原则，依法、合理收取费用，并不得有下列不正当价格行为：
　　（一）对实行政府指导价、政府定价管理的服务，自立收费项目或者自定标准收费；
　　（二）强制或者变相强制服务并收费；
　　（三）不按照规定提供服务而收取费用；
　　（四）采取分解项目、重复收费等方式变相提高收费标准；
　　（五）其他法律、法规规定的不正当价格行为。

　　第十五条 司法机关和行政执法部门办理刑事、行政案件中涉及的扣押、追缴、没收等物品，以及申请法院强制执行物品的价格鉴定，由市、区、县价格认证中心依照有关规定办理。

　　仲裁机构在办理仲裁案件中涉及的纠纷、无主、抵押、留置、损害等物品的价格鉴定，参照前款规定办理。

　　第十六条 行业组织应当接受价格主管部门的工作指导，加强行业价格自律，规范行业内经营者价格行为。
　　行业组织不得利用自身优势，强制收费或者强制执行统一价格。


　　第三章 政府的定价行为

　　第十七条 省政府授权市、县政府制定和调整的政府指导价和政府定价，由市、县价格主管部门负责具体制定和调整。重要商品和服务价格，应当报同级政府或上级价格主管部门批准后执行。

　　第十八条 市价格主管部门每年根据国家、省价格调整计划和全市价格调控目标要求，拟订本市的价格调整计划，报市政府批准后组织实施。

　　第十九条 政府指导价、政府定价应当按照下列程序制定或调整：
　　（一）申请人向价格主管部门提出制定或调整价格的书面申请，提供相应的成本核算资料和其他相关资料及其业务主管部门的初审意见；
　　（二）价格主管部门对申请书及有关资料进行审核，并组织有资质的相关机构进行成本调查、认证和其他相关调查工作；
　　（三）在定价管理权限内，价格主管部门应当自收到申请书之日起30日内作出批准或者不批准的决定并答复申请人，按规定应当报同级政府或者上级价格主管部门批准的，价格主管部门应当在收到申请书之日起30日内提出初审意见并上报；
　　（四）政府指导价、政府定价制定后，由制定价格的部门予以公布。
　　按规定制定或者调整价格应当举行价格听证会的，按照本办法有关价格听证的规定执行。

　　第二十条 制定或调整关系群众切身利益的公用事业价格。公益性服务价格、自然垄断经营的商品和服务价格等政府指导价、政府定价，应当实行听证会制度。实行听证的具体商品和服务项目由市价格主管部门确定。

　　第二十一条 听证会应当按照下列程序进行：
　　（一）申请制定或者调整价格的经营者向市、县价格主管部门提交申请报告，申请报告应当载明单位概况和生产经营状况、财务状况、制定或者调整价格的理由、具体制定或者调整价格方案、与其他地区同类项目现行价格水平的比较说明、制定或者调整价格影响分析等情况；
　　（二）价格主管部门应当在20日内对申请材料是否齐备及材料的真实性进行审核；
　　（三）价格主管部门应当在听证会举行10日前将相关资料随同会议通知一并送达听证委员和定调价申请人；
　　（四）听证会由价格主管部门主持。申请人说明制定或者调整价格理由和方案，价格主管部门介绍有关价格政策、法律、法规及其他需要说明的情况，听证委员对申请人提出的制定或者调整价格方案进行论证，听证会主持人作最后总结；
　　（五）听证会应当制作听证笔录，形成听证报告；
　　（六）价格主管部门根据听证笔录和听证报告，对制定或者调整价格方案作出同意、否定或者重新修改后再次组织听证会的决定；
　　（七）价格主管部门负责将最终批准执行的价格通报听证委员。
　　按规定应当报同级政府或上级价格主管部门批准价格的，价格主管部门应当在上报初审意见时一井提交听证报告和有关资料。


　　第四章 价格调控

　　第二十二条 市价格主管部门和市计划主管部门负责建立全市价格调控目标责任制并组织实施。

　　第二十三条 价格主管部门应当依法建立市场价格监测报告制度，对重要商品、服务价格的变动进行监测。
　　有关部门及经营者应当协助价格主管部门做好市场价格监测工作，执行有关价格监测的规定。

　　第二十四条 市政府根据《价格法》第二十七条的规定，可以建立重要商品储备制度，设立价格调节基金，调控价格，稳定市场。
　　价格调节基金的征收、管理和支配由价格主管部门和财政部门按照国家有关规定执行，并接受审计部门的审计监督。

　　第二十五条 对国家、省采取的价格紧急措施、价格干预措施，市价格主管部门应当提出实施方案，报市政府批准。
　　在本市行政区域内发生重要商品、服务价格显著变化或有可能显著变化时，市价格主管部门应当会同有关部门提出意见，经市政府批准后报请省政府采取价格干预措施。

　　第二十六条 市价格主管部门应当建立价格异常变动预警报告制度，对重大节日和由于自然灾害等引起的市场价格突变情况加强监测，及时提出调控意见上报市政府。


　　第五章 价格监督检查

　　第二十七条 价格主管部门应当建立对价格违法行为的举报制度。
　　任何单位和个人均有权对价格违法行为进行举报。价格主管部门应当对举报者给予鼓励，并负责为举报者保密。

　　第二十八条 消费者组织、职工价格监督组织、居（村）民委员会等组织以及消费者，有权对价格行为进行社会监督。
　　新闻单位有权进行价格舆论监督。

　　第二十九条 经营者接受价格主管部门的监督检查时，应当如实提供价格监督检查所必需的帐簿、单据、凭证、文件以及其他资料。

　　第三十条价格执法人员有下列情形之一的，应当回避：
　　（一）当事人的近亲属；
　　（二）与案件有直接利害关系；
　　（三）与当事人有其他关系，可能影响公正执法。
　　价格执法人员是否回避，由价格主管部门负责人决定。
　　

　　第六章 罚 则

　　第三十一条 经营者违反本办法有关规定，构成价格违法行为的，按照国家《价格违法行为行政处罚规定》给予处罚。

　　第三十二条 经营者违反本办法规定，降价销售商品和提供服务，不如实标明降价理由、原价和现价的，由价格主管部门责令限期改正；逾期不改的，可以处以5000元以下的罚款。

　　第三十三条 中介机构有本办法第十四条所列行为之一的，由价格主管部门责令限期改正，有违法所得的，可以处以3万元以下罚款；没有违法所得的，可以处以1万元以下罚款。

　　第三十四条 经营者拒绝提供价格监督检查所需资料或者提供虚假资料的，由价格主管部门责令限期改正，给予警告；逾期不改的，可以处以5万元以下罚款。

　　第三十五条 经营者因为价格违法行为造成消费者多付价款的，由价格主管部门责令限期退还；造成损害的，由经营者依法承担赔偿责任。
　　多付价款的消费者难于查找时，价格主管部门可以责令经营者公告查找。

　　第三十六 条价格主管部门工作人员泄露国家秘密、经营者的商业秘密或者滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊的，由其所在单位或上级主管部门给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。


　　第七章 附 则

　　第三十七条 本办法由市价格主管部门负责解释。

　　第三十八条 本办法自发布之日起施行。